Налог для самозанятых граждан отзывы

Новые возможности для самозанятых

Ведите свою деятельность официально — без отчётности, онлайн-кассы, бухгалтера или посещения налоговой

Кому подходит новый режим?

• Вы ведёте деятельность в Москве, Московской и Калужской областях, Республике Татарстан
• Зарабатываете до 2,4 млн ₽ в год, без учёта официальной зарплаты
• Вы работаете без наёмных сотрудников или сдаёте жилье в аренду

+ Узнайте, подходит ли вам

Что нужно знать?

• Налог рассчитывается и уплачивается раз в месяц
• Нет отчётности и деклараций
• До 2029 года не увеличится ставка

• ставка 4% если вам платят физлица
• ставка 6% если вам платят юрлица или ИП

Налог платить не нужно , если вы решили сделать перерыв

Если в текущем месяце вы не получили доход от своего дела, то налог не взимается

Ставка налога 4-6%
не увеличится до 2029 года

В законе сказано, что для тех, кто перейдет на новый налоговый режим, ставка не увеличится до 31.12.2028

Отменить налоговый режим проще, чем зарегистрироваться

Если вы решили завершить своё дело, то налоговый режим можно отменить за пару кликов в Сбербанк Онлайн

Вести своё дело стало легче

Вам не нужны отчётность, онлайн-касса, бухгалтер, посещение налоговой или банка

Как самозанятый вы сможете

Зарегистрироваться проще простого

• в мобильном приложении Сбербанк Онлайн
• без документов
• без визита в налоговую и банк

Стать самозанятым

7 бесплатных сервисов
для самозанятых

Получите пакет услуг
«Своё дело» от Сбербанка за 0₽

Цифровая карта

Формирование онлайн-чеков

Онлайн-запись клиентов

Конструктор сайтов

Обучающая платформа

Консультации юриста

Автоплатёж налога

Зарегистрируйтесь как самозанятый
и получите 7 бесплатных сервисов

• Откройте Сбербанк Онлайн на вашем телефоне
• Найдите сервис «Своё дело» во вкладке «Платежи» (категория «Госуслуги»)
• Пройдите простую процедуру регистрации Открыть приложение

У меня нет приложения Сбербанк Онлайн

Отсканируйте QR-код при помощи телефона, чтобы сразу перейти к регистрации

Как вести своё дело
после регистрации?

1. Принимайте оплату от клиентов на привязанную при регистрации в Сбербанк Онлайн карту или наличными
2. Формируйте и отправляйте чеки При платеже на карту от физлица чек сформируется сам.

При работе с наличными или юрлицами/ИП — создайте чек в Сбербанк Онлайн и отправьте его клиенту

Оплатите счёт от налоговой Налоговая рассчитает сумму к оплате на основании чеков до 12 числа следующего месяца. Не забудьте оплатить счёт до 25 числа Подробнее

Зачем регистрироваться как самозанятый и как это сделать через мобильное приложение «Сбербанк Онлайн» — рассказал Александр Белокопытов, директор Дивизиона «Малый и микро бизнес» Сбербанка.

Помимо упрощенной регистрации и работы с чеками, каждый зарегистрированный самозанятый получит в подарок пакет полезных сервисов «Свое дело» для успешной работы.

Да, можете, если вы уже зарегистрированы как самозанятый (плательщик налога на профессиональный доход) через приложение ФНС «Мой налог» или личный кабинет на сайте ФНС.

Чтобы получить пакет сервисов, воспользуйтесь памяткой и пройдите следующие шаги:

1. В мобильном приложении Сбербанк Онлайн зайти в раздел «Платежи», выбрать сервис «Своё дело», кликнуть на кнопку «Подключить сервис» и следовать инструкциям.
2. Зайти в личный кабинет самозанятого на сайте ФНС или в мобильное приложение «Мой налог».
3. Предоставить все разрешения и права Сбербанку — в разделе «Профиль клиента», нажав на ФИО, или в разделе «Партнеры программы», нажав «Настройки».

После этого вы получите доступ к пакету услуг «Своё дело».

После подключения к сервису «Своё дело» вам станут доступны формирование и отзыв чеков в мобильном приложении Сбербанк Онлайн. Также вам придёт смс о дальнейших действиях для того, чтобы получить 3 бесплатных юридических консультации и доступы к образовательной платформе, конструктору сайта и календарю онлайн-записи клиентов.

Зарегистрироваться как самозанятый можно будет через мобильное приложение Сбербанк Онлайн. Это так же легко и просто, как перевести деньги или открыть вклад. Для этого вам не требуется предоставлять документы, оформлять электронную подпись и дополнительно проходить идентификацию. Регистрация занимает несколько минут.

1. В мобильном приложении Сбербанк Онлайн найдите вкладку «Платежи» (категория «Госуслуги»). Выберите сервис «Своё дело»
2. Выберите одну из ваших действующих карт для приёма оплаты от клиентов либо оформите онлайн бесплатную цифровую карту
3. Заполните несколько полей: телефон, регион и вид деятельности
4. При желании подключите «Автоплатеж» для своевременной оплаты налога
5. Примите условия сервиса – и ваша заявка на регистрацию направлена в налоговую. Вы получите смс с подтверждением регистрации

С января 2019 года в четырех регионах нашей страны действует пилотный проект по применению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» (НПД), введенный Федеральным законом № 422-ФЗ в ноябре 2018 года. Граждане и ранее зарегистрированные индивидуальные предприниматели, которые работают на территории города Москвы, Московской и Калужской области, а также в Республике Татарстан получили возможность «выйти из сумрака», не опасаясь претензий налоговых органов, а предприниматели получили возможность примерить к своему бизнесу более выгодные налоговые ставки, чем УСН, ЕНВД или патент. Поскольку первые три месяца налогового эксперимента завершились, то уже можно обозначить результаты внедрения этого спецрежима, а также оценить противоречивые оценки и мнения, которые связанны с этой инициативой налогового ведомства.

По сведениям Росстата и ФФОМС, в теневом секторе России работает свыше 15 млн человек, или 21% от общего количества занятых людей. Число занятых в неформальном секторе в четырех регионах попавших в эксперимент, составляет около 1,2 млн. Больше всего в неформальном секторе работает граждан в Московской области — 467 тыс. человек.

В основном платить НПД соглашаются вновь зарегистрировавшиеся самозанятые. Массового перехода на этот налоговый режим действующих индивидуальных предпринимателей пока не происходит. И если изначально этот налоговый эксперимент был рассчитан на 10 лет, то в последнее время представители государства начинают все чаще озвучивать другие цифры и планы: государство может распространить этот налоговый режим на всю территорию РФ уже к 2020 году.

регион

тыс. человек

доход

Москва Московская область Калужской области Татарстан

В чем суть НПД:

1) Ставка налога. Она зависят напрямую от того, с кем работает налогоплательщик:

• если с физическими лицами, то налог исчисляется по ставке 4 % от полученного дохода;
• если с ИП и юридическими лицами, то налог исчисляется по ставке 6% от полученного дохода.

2) Лимиты и ограничения. У данного режима существует и ограничение по доходу, который не должен превышать 2,4 млн. рублей в год. Самозанятыми могут стать любые физические лица, которые оказывают услуги или продают товары без наемных работников.

3) Освобождение от НДФЛ и НДС. Закон освобождает самозанятых от уплаты НДФЛ по ставке 13%, а ИП, перешедшие на НПД, освобождаются от уплаты НДС, за исключением НДС, подлежащего уплате при ввозе товаров на территорию РФ и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией. При этом, в то время, когда проходит эксперимент по изменению налоговых ставок закон не предусматривает уменьшение лимита доходов у самозанятых.

4) Ежемесячная уплата налога. Применяя НПД, налогоплательщик должен производить уплату налога ежемесячно, но не позднее 25 числа месяца следующего за прошедшим календарным месяцем.

5) Расширение географии. Зарегистрироваться в качестве самозанятого лица могут не только граждане РФ, но и граждане ЕАЭС. Согласно разъяснениям ФНС, граждане ЕАЭС должны обратиться в российскую налоговую инспекцию, получить ИНН и завести личный кабинет налогоплательщика.

Если смотреть для кого выгоден данный спецрежим, то в первую очередь, это будут ИП с небольшими оборотами, работающими в одиночку. Также он выгоден физическим лицам, которые продают собственную продукцию или оказывают услуги нянь, сиделок, репетиторов и переживают, что ИФНС обнаружит их доходы (в настоящее время это легко отслеживается по банковским счетам и социальным сетям, где граждане размещают объявления и предлагают свои услуги) и начислит налоги в полном объеме в размере 13%.

Плюсы НПД

1. Для регистрации в качестве самозанятого лица достаточно просто скачать и установить мобильное приложение «Мой налог» на сайте nalog.ru. Через это же приложение у самозанятых происходит и обмен информацией с ИФНС.

2. Отсутствие необходимости предоставлять в ИФНС налоговые декларации. Расчет и начисление платежей осуществляют налоговые инспекции самостоятельно на основании данных, которые предоставляет налогоплательщик через программу «Мой налог».

3. Льготные ставки налогообложения по сравнению с другими специальными налоговыми режимами.

4. Переход на спецрежим для действующих ИП возможен в любой день месяца. Но будьте внимательны, при переходе ИП с применяемой ранее системы налогообложения УСН, ЕНВД или ЕСХН в ИФНС вам необходимо будет подать заявление о снятии вас с учета в качестве плательщика данных режимов.

5. Возможность воспользоваться налоговым вычетом в размере 10 тысяч рублей.

Как он действует: при исчислении налога по ставке 4% сумма вычета определена в размере 1% от дохода, при исчислении налога по ставке 6% сумма вычета составляет 2% от дохода.

Пример № 1: Ставка налога 4%. Получен доход 100 тыс. рублей. Вычет составляет 1% или 1 тыс. руб. Сумма налога к уплате 3 960 рублей: ((100 тыс. руб. — 1 тыс. руб.) х 4%)).

Пример № 2: Ставка налога 4%. Получен доход 1 млн 100 тыс. рублей.

Возможный вычет 11 тыс. рублей: (1 млн. 100 тыс. руб. х 1%), но воспользоваться вычетом можно только в пределах 10 тыс. руб. Поэтому, сумма налога к уплате в данном случае составит 43 600 рублей: ((1 млн. 100 тыс. руб. — 10 тыс. руб.) х 4%).

6. На НПД также предусмотрена обязанность выдавать клиентам чеки, но чеки самозанятые формируют в приложении «Мой налог» и затем передают покупателю в бумажном или электронном виде. Таким образом, любой человек работающий на этом спецрежиме освобожден от обязанности приобретать кассовый аппарат.

Минусы НПД

1. Самозанятым лицам запрещено иметь работников. И если физлицам (репетиторы, няни и др.) это и не важно, то ИП чаще всего нуждаются в наемных сотрудниках.

2. Самозанятые освобождены от обязательной уплаты пенсионных взносов за период применения спецрежима, а это значит, что страховой стаж не начисляется, если только самозанятые граждане не будут уплачивать пенсионные взносы в добровольном порядке. Отсутствие взносов в дальнейшем скажется на размере пенсии при наступлении пенсионного возраста.

3. Если в случае освобождения от обязательной уплаты пенсионных взносов самозанятые вправе уплачивать их добровольно, то в случае уплаты взносов в ФСС добровольная уплата не предусматривается, это означает, что пособий из ФСС ждать не приходится.

4. Нельзя уменьшать полученные доходы на расходы.

5. Для ИП совмещать НПД наряду с другими налоговыми режимами запрещено.

6. Физлица и ИП не вправе применять НПД в случаях:

• реализации подакцизных товаров и товаров, подлежащих обязательной маркировке;
• при перепродаже товаров, имущественных прав, за исключением продажи имущества, использовавшегося ими для личных, домашних и (или) иных подобных нужд;
• при добыче и (или) реализации полезных ископаемых;
• при посреднических услугах на основании договоров поручения, договоров комиссии либо агентских договоров;
• при услугах по доставке товаров с приемом (передачей) платежей за указанные товары в интересах других лиц, за исключением оказания таких услуг при условии применения налогоплательщиком зарегистрированной продавцом товаров контрольно-кассовой техники при расчетах с покупателями (заказчиками) за указанные товары в соответствии с действующим законодательством о применении ККТ.

С введением нового налога некоторые работодатели решили воспользоваться НПД для минимизации своих налогов. При оплате труда они предлагают или вынуждают своих работников прекращать трудовые договоры, и проходить регистрацию в качестве самозанятого лица.

Но в случае с этими «предпринимателями» ФНС грамотно сработала на опережение: применять НПД запрещено физическим лицам, заключающим гражданско-правовые договоры с бывшим работодателем в течении первых двух лет после увольнения.

На мой взгляд, один из основных инструментов, который способен помочь ФНС достичь поставленную цель в 200 тыс. регистраций перехода на НПД — это агрегаторы (FL.ru, YouDo, Яндекс.Такси и др.) Там как раз и собираются те самые самозанятые. Например, среди клиентов фриланс-платформы FL.ru — 3,4 млн фрилансеров, из них почти миллион человек работает в регионах, попавших в пилотный проект по самозанятым. На сервисе YouDo.com число исполнителей сегодня превышает один миллион. Глава ФНС Михаил Мишустин уже заявил, что чем ловить каждого самозанятого его ведомство предпочтет работать «в направлении сотрудничества», с агрегаторами, для которых не составит труда перечислять в бюджет 4% от стоимости услуг водителей, фрилансеров и других самозанятых, которые получат заказы на их платформах.

В первые месяцы 2019 года в приложении «Мой налог» зарегистрировались более 20 тысяч таксистов сервиса «Яндекс.Такси». Недавно ФНС и «Яндекс.Такси» огласили промежуточные результаты проведения эксперимента по введению налога для самозанятых. За январь 2019 года самозанятые таксисты пробили чеков на сумму около миллиарда рублей. Общая сумма рассчитанного и собранного налога от деятельности самозанятых таксистов за первые месяцы 2019 года составила около 25 миллионов рублей. Можно ли будет называть такую регистрацию в статусе самозанятого с уплатой налога через агрегаторы добровольной — вызывает сомнения. Но такая стратегия ФНС, скорее всего, будет поддержана государством, потому что она рациональна и очень надежна.

Научитесь составлять управленческую отчетность в нашем новом онлайн-курсе. Собственники готовы платить за управленческие отчеты больше, чем за налоговые. Дадим алгоритм настройки отчетов и покажем, как встроить их в ваш повседневный учет.

Обучение дистанционно. Выдаем сертификат. Записывайтесь на курс «Все про управленческий учет: для бухгалтера, директора и ИП». Пока за 3500 вместо 6000 руб.

В России с 1 января 2019 года стартовал пилотный проект налога на профессиональный доход (НПД), более известный как налог для самозанятых. Фактически это не новый налог — россияне и так обязаны платить отчисления с доходов, а льготный режим, призванный "вывести самозанятых из тени". То есть теперь любой человек, зарегистрировавшийся в приложении "Мой налог", может вполне легально платить со своего дохода по льготной ставке — 4% при работе с физическими лицами, 6% — с юридическими лицами.

По данным на 6 марта, с начала года в качестве самозанятых зарегистрировались 38 тыс. человек. "Это очень солидная сумма, говорит о том, что проект пошел", — прокомментировал результаты министр экономического развития Максим Орешкин.

Это в 12 раз больше, чем набралось за два года налоговых каникул для самозанятых — на 1 января 2019 года их число составляло 3062 человека. При этом только в Google Play приложение "Мой налог" скачали около 50 тыс. раз. В целом же власти рассчитывают, что с учетом нового налогового режима к 2024 году в качестве самозанятых зарегистрируются 2,4 млн человек. По крайней мере, такие целевые показатели устанавливает нацпроект "Малое и среднее предпринимательство (МСП) и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы".

Удобнее, чем ИП

"О налоге для самозанятых муж прочел в новостях. Я заинтересовалась, так как хотела быть фрилансером, а содержать ИП было дорого. Много читала и консультировалась прежде, чем приняла решение", — рассказала копирайтер из Москвы Мария Сорокина. Она ушла во фриланс после семи лет работы в кулинарном бизнесе, когда из-за рождения ребенка пришлось удалиться от оперативной работы в собственной студии.

Тоже в декрете свое дело начала и директор smm-агентства Ксения Шайкомалова: "Когда я только начинала, доход был непостоянный, и я работала в основном с физлицами, поэтому не видела смысла "выходить из тени". Потом появились клиенты-юрлица, обороты стали серьезнее. И я решила стать самозанятой, потому что это гораздо проще, чем режим для индивидуальных предпринимателей (ИП), и я подхожу по всем условиям. Естественно, стоимость своих услуг я повысила на 4% для физлиц, на 6% для юрлиц. Таким образом клиент оплачивает налог за меня, а я получаю столько, сколько изначально намечала".

Копирайтер и копимаркетолог из Московской области Вероника Чурсина рассказала, что думала о регистрации ИП, но ее останавливала и очень пугала налоговая отчетность, онлайн-кассы и другие тонкости этой системы.

Как оказалось, сложности налогообложения для ИП мешали не только тому, чтобы стать им, но и тому, чтобы продолжать работать в этом статусе. Так, например, дизайнер бижутерии Анастасия Климанова закрыла ИП в конце прошлого года, когда переехала из Томска в Москву. Тогда же она решила поучаствовать в эксперименте с новым налоговым режимом: "Привлекло, что не надо быть привязанным к прописке и можно зарегистрироваться там, где осуществляешь свою деятельность". Кроме того, основной плюс, по ее словам, в том, что не надо ничего платить, если деятельность не ведется. Со статусом ИП так не получится.

От ИП отказалась и консультант в области бухгалтерских и юридических услуг и сфере госзакупок Жанна Жукова из Казани: "Раньше я работала по системе УСН (упрощенной системе налогообложения — прим. ТАСС). Режим для самозанятых мне показался более оптимальным вариантом, по крайней мере, в краткосрочной перспективе. На УСН много не очень удобных нюансов — например, фиксированные платежи по страховым взносам, которые нужно обязательно платить до конца квартала. У самозанятых налог платится исходя из фактически полученных доходов, соответственно, в конце квартала не нужно бегать и искать в поте лица деньги, которые нужно уплатить".

Директор Центра социально-политического мониторинга РАНХиГС Андрей Покида отметил, что число самозанятых действительно может вырасти не за счет их выхода "из тени", а из-за перехода в новый режим бывших ИП. А это едва ли можно назвать эффективным результатом. Еще об опасениях экспертов, как новый режим может еще больше увести экономику "в тень", читайте в другом материале ТАСС.

Впрочем, пока опасения о полномасштабной "миграции" ИП в самозанятые не подтверждаются. Большинство — 85% — зарегистрировавшихся с начала года раньше не имели статуса индивидуальных предпринимателей. "Мы ожидали, что к нам массово будут переходить действующие индивидуальные предприниматели, но пока этого не произошло. В основном те, кто подключаются к приложению, это вновь зарегистрировавшиеся самозанятые", — рассказал СМИ замруководителя Федеральной налоговой службы (ФНС) Даниил Егоров.

Также он уточнил, кто именно подключился к приложению "Мой налог": чуть более 20% как основной вид деятельности выбрали перевозку пассажиров, 7,1% — сдают квартиры, 5,3% — указали "консультирование", 4,5% занимаются репетиторством, а доля специалистов по маркетингу и рекламе по 2,2% соответственно. А все остальные — более 58% — не стали указывать вид деятельности.

Проще простого…

"Чтобы зарегистрироваться, понадобилось минут десять. Все было просто, это приятно удивило".

"Зарегистрировалась очень быстро — никаких проблем не возникло. Вопросов к работе в приложении за полтора месяца тоже не появилось — так там все легко, быстро и интуитивно понятно".

"Регистрация в приложении простая, не выходя из дома".